No fechamento de Outubro/2026, a empresa atingiu faturamento bruto de R$ 240.000,00 com margem líquida gerencial conferida em 22,4% (Lucro Líquido de R$ 53.760,00). O saldo de caixa encerrou em R$ 142.800,00 (+14,2% no mês), cobrindo 2,4 vezes a reserva mínima de segurança. A automação do Atlas Flow reduziu a inadimplência crítica para 1,8% e o PMR para 32 dias.
| Conta / Rubrica | Valor do Mês | Análise Vertical (AV %) | Status Analítico |
|---|---|---|---|
| Receita Bruta de Vendas & Serviços | R$ 240.000,00 | 100,0% | Meta atingida |
| (-) Impostos sobre Venda (7,0%) | -R$ 16.800,00 | 7,0% | Tributação regular |
| (-) Custos Operacionais Diretos (CSP / CC-03) | -R$ 69.400,00 | 28,9% | Custos diretos de entrega |
| (=) MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO / LUCRO BRUTO | R$ 153.800,00 | 64,1% | Margem bruta saudável |
| (-) Despesas Operacionais Fixas (CC-01, 02, 04, 05) | -R$ 96.600,00 | 40,3% | Equipe fixa, sócios e ferramentas |
| (=) LUCRO OPERACIONAL | R$ 57.200,00 | 23,8% | Resultado operacional |
| (-) Despesas Financeiras e IRPJ/CSLL | -R$ 3.440,00 | 1,4% | Tarifas bancárias e provisão final |
| (=) LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO | R$ 53.760,00 | 22,4% | Conferido pela Atlas Gestão |
| Marco Temporal | Saldo Inicial | Entradas Previstas | Saídas Previstas | Saldo Projetado Final |
|---|---|---|---|---|
| Hoje (Fechamento) | R$ 125.043,78 | R$ 238.400,00 | R$ 220.643,78 | R$ 142.800,00 |
| Projeção +30 Dias | R$ 142.800,00 | R$ 246.000,00 | R$ 218.500,00 | R$ 170.300,00 |
| Projeção +60 Dias | R$ 170.300,00 | R$ 256.000,00 | R$ 226.200,00 | R$ 200.100,00 |
| Projeção +90 Dias | R$ 200.100,00 | R$ 265.000,00 | R$ 231.600,00 | R$ 233.500,00 |
Recomendação Executiva: A liquidez projetada para os próximos 90 dias demonstra trajetória ascendente sustentável. Recomendamos manter a alçada de aprovação em 1 clique para pagamentos e sugerimos alocar R$ 40.000,00 do saldo excedente em aplicação de liquidez diária (100% CDI) para maximizar receitas financeiras sem comprometer o fluxo de vencimentos.